授信，是指銀行向客戶直接提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的信用向第三方作出保證的行為。一建立授信管理制度，首先要把握好三個區別1授信與授權的區別授信與授權相比，最本質的區別，他們所指的對象不同。授信的對象是銀行客戶，授權的對象是銀行下級行，但二者又有著密切的聯系。一方面，授信受制于授權。一般來講，對單一法人授信額度的審批權應與信貸業務授權中確定的單個客戶信貸業務總量審批權限相結合，這也是授信管理制度于授權管理制度的接口。另一方面，授信又可彌補授權的不足。授權權限設定大了，難以起到控制信用風險的作用；授權權限設定小了，審批效率低，又難以滿足優質客戶大額、頻繁的融資需求。而實行授信管理恰好彌補了這一不足，在授權權限較小的情況下，通過核定授信額度，開戶行在授信額度內實際發放信用時，就可只對具體業務申請的合規性進行審核，在一定程度上解決客戶急需與農發行內部風險控制要求的矛盾。2授信與貸款的區別授信不能等同于貸款。授信是一種風險控制的總的概念。貸款是銀行或其他信用機構向借款人所作的借款,須在一定期限內歸還,并支付利息?？蛻魧︺y行的需求不僅包括貸款，還有票據、信用證等。授信包括了銀行的表內、表外業務，開信用證也要授信。3公開授信和內部授信的區別授信有兩種，一種是銀行內部的風險控制，內部授信。還有一種是公開授信，或叫客戶授信，就是在內部控制線或者額度內告訴客戶的授信額度，這部分額度可以向外部公開，在這個授信額度內提款審批就非常方便。二 建立授信管理制度，應建立嚴格的授信審批程序。農發行授信方式可分為基本授信和特別授信?；臼谛攀侵干虡I銀行根據國家信貸政策和每個地區、客戶的基本情況所確定的信用額度，如對糧食流轉貸款、農業產業化龍頭貸款、糧食加工貸款、其他企業貸款為基本授信。特別授信是指農發行根據國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊殊項目及超過基本授信額度所給予的授信。如對儲備貸款、調控貸款、項目貸款、合同收購貸款可進行特別授信。農發行授信的審批程序可分四個步驟：（1） 受信人向銀行提供基本情況（2） 信貸部門對受信人進行評估，提出信用管理的初步方案；（3） 貸款審查委員會審查，核定授信額度；（4） 經批準后，形成授信書。授信書不與客戶見面，由農發行內部保管授信書內容包括：（1)授信人全稱；（2)受信人全稱；（3)授信的類別、金額及期限；（4)授信復核時間；（5)授信人認為應規定的其他內容。三建立授信管理制度，要嚴格建立授信風險垂直管理體制。商業銀行已經證明，授信風險垂直管理體制更加有利于防范和控制信貸風險。農發行應該在建立授信風險垂直管理體制方面多做研究，目前農發行經過機構改革后，已經成立單獨的風險管理部門和信貸管理部門，要做的就是怎樣進一步研究如何使下級機構服從上級機構風險管理部門的管理，嚴格執行各項授信風險管理政策和制度。這是建立授信管理體制的重要保障。四建立授信管理制度，要把握好授信額度的確定授信額度使指銀行對擬授信客戶的風險和財務狀況及農發行融資風險進行綜合評價的基礎上，確定的能夠和愿意承擔的風險總量。農發行可以先設定單一客戶單項業務授信額度，再確定單一客戶總授信額度。單一客戶總授信額度等于各單項業務授信額度之和?？偸谛蓬~度的最高限額不超過受信人賬面總資產的75％或所有者權益的3倍。單一客戶總授信額度不得超過對其實行授信管理行各項貸款總余額的10％?？偸谛蓬~度中以抵押、質押為基礎的部分不超過客戶提供擔保物變現總額的70％。單項授信額度核定如下：1糧食流轉貸款、龍頭、加工、其他貸款授信額度不超過客戶有效資產乘以上期末資產負債率之積的50％。2項目貸款授信額度不超過項目固定資產投資的70％。3儲備貸款授信額度可按照財政部核定成本給予特別授信。4調控貸款可按照政府承諾給予特別授信。5合同貸款按照合同訂單給予特別授信。五建立授信管理制度，離不開全面的客戶評價對客戶的資信狀況進行分析和評估，并據此就客戶的償債能力作出全面的評價，為農發行發展優質客戶，防范風險，加強信貸管理，提供信貸業務決策依據，建立全面的客戶評價體系是勢在必然的。目前農發行對客戶的評價體系主要是信用等級評定，但是現在的信用等級評定辦法已不適應發展的需要，一是沒有顧及到各地區的特殊性，這種評級辦法對于象白城這種欠發達地區來說標準過高，明顯不利于欠發達地區的企業。二是在對于農發行新開辦的農業產業化龍頭企業、加工企業以及其他企業，以及個人所有制企業都沒有采取差別的標準。因此建立有差別的信用評級體系，在控制風險的基礎上，充分考慮欠發達地區的經濟因素。六建立授信激勵機制，完善授信責任制。建立責、權、利對等的約束激勵機制，增加一些對信貸人員的激勵措施，有利于培養和穩定高素質、復合型的信貸隊伍。
