銀行承兌匯票貼現業務的操作規定
〖銀行承兌匯票適用對象〗
企業（事業）法人或其他經濟組織。
〖銀行承兌匯票貼現業務流程〗
1、客戶持商業匯票向銀行提出銀行承兌匯票貼現申請。
2、銀行辦理票據的查詢，銀行承兌匯票方式下，采?、偃诵写箢~支付系統查詢，參照《大額支付系統業務處理辦法（暫行）》執行；②網上查詢，本行系統內的銀行承兌匯票采取通過本行資金匯劃系統向承兌行查詢；③實地查詢，對于本金額較大，初次與銀行合作、經常發生票據案件的高風險地區客戶持有的票據、高風險地區商業銀行承兌的銀行承兌匯票由雙人完成實地查詢，請承兌行在查詢（復）書上加蓋結算專用章。對于同城票據，應當盡可能實地查詢。④底卡傳真查詢。將票據的復印件傳真給承兌行，要求承兌行接到查詢的傳真件后，將匯票的底卡聯傳真至查詢行。商業承兌匯票方式下，需要貼現行實地去承兌企業照票。
3、銀行會計部門再次審核商業匯票的真實性，并由信貸審批部門按照審批權限進行審批。
4、銀行審批同意后，客戶當場背書轉讓匯票并辦理相關手續。
5、銀行根據貼現金額將相應的資金劃轉到客戶的存款帳戶。
6、匯票到期，銀行將銀行承兌匯票及委托收款憑證寄送給商業匯票付款人開戶行（或承兌行）。
7、商業匯票付款人開戶行（或承兌行）向貼現行劃轉匯票款項。
〖銀行承兌匯票貼現期限〗
銀行承兌匯票貼現期限最長不超過6個月。
〖銀行承兌匯票貼現率〗
銀行承兌匯票貼現率按照在中國人民銀行公布的再貼現利率基礎上加一定百分點方式確定，最高不超過同期貸款利率（含浮動）。匯票承兌人在異地的，貼現期限及利息計算應另加3天劃款日期。
制訂銀行承兌匯票貼現利率的依據：
（1）根據中央銀行制訂的再貼現利率，這是決定貼現利率的基礎。
（2）以同檔次的流動資金貸款利率為上限。
（3）根據最近銀行間同業拆借市場利率及票據回購利率綜合確定，票據貼現利率一般與這兩個市場的利率走勢呈正相關，并略微高于這兩個市場的利率。
（4）根據本地票據市場利率情況。由于貼現利率已經市場化，客戶對貼現利率敏感度較高，銀行制訂貼現利率的時候，必須考慮同業的票據貼現利率。
（5）根據客戶綜合貢獻度情況。綜合貢獻度越大的客戶，定價越低；反之，定價越高。
（6）風險配比原則。實力較強銀行承兌的銀行承兌匯票的貼現利率要低于實力一般銀行出具的銀行承兌匯票。
（7）內外有別原則。對本行系統內承兌的票據提供相對有一定比較優勢的貼現利率，以鼓勵客戶盡可能在本行系統內出具銀行承兌匯票。
〖銀行承兌匯票貼現金額計算公式〗
1、本地票據貼現利率：貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前一日的貼現利息計算。
銀行承兌匯票貼現金額=承兌匯票金額（貼現日+匯票到期前一日）貼現利率/360
2、異地票據貼現利率：貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前一日另加三天的貼現利息計算。
銀行承兌匯票貼現金額=承兌匯票金額（貼現日+匯票到期前一日 + 3天）貼現利率/360
〖銀行承兌匯票貼現所需資料〗
1、商業匯票及證明存在真實商品交易的相關文件，如交易合同、增值稅發票等。
2、授信所需的常規資料。
〖銀行承兌匯票貼現風險防范〗
1、貼現申請企業必須能夠提供與匯票相關商品交易合同、增值稅發票，保證匯票是基于真實貿易背景，這是防范政策性風險，并一旦出現銀行之間糾紛關鍵保障。
2、必須做好匯票的提前查詢工作，確認承兌行曾經承兌過該號碼的票據。（在查詢銀行承兌匯票過程中，收到的最常見答復“本行確系承兌過號碼為×××的銀行承兌匯票，真偽自辯”，這很正常，是當前克隆票頻出情況下的無奈選擇）
3、必須查詢承兌行是否具備辦理銀行承兌的資格。
4、貼現銀行必須為承兌銀行核定授信額度，在額度內操作貼現業務。
5、票面要素及真實性必須經過會計人員嚴格審核，確保匯票真實性。
〖銀行承兌匯票貼現業務優勢〗
一、對企業的益處：
1、票據具備非常好的流動性，企業可以根據自身的資金情況，決定是否貼現取得資金。
2、能夠有效降低資金成本，相對于貸款而言，票據融資成本較低，符合企業的利益取向。
3、對于買方而言，可以在一定程度上轉移資金成本（利息支出），占有貨幣時間價值；對于賣方而言，相對于賒帳可以降低壞帳風險。
二、對銀行的益處：
1、可以有效鎖定資金用途。票據可以有效監控企業信貸資金用途，防止資金挪用。
2、票據天然連接上下游客戶，通過票據可以順理成章營銷產業鏈條的上游企業，實現鏈式營銷。
3、調整信貸規模的有力工具。通常銀行操作票據貼現業務的思路是與貸款反向操作，當貸款增長乏力時候，適當調低貼現價格，大力發展票據業務；當貸款快速增長時候，適當拉高貼現價格，減少乃至抑制票據增長，為貸款增長騰出空間。
〖金融一網（www.138jr.com）營銷建議〗
1、在鋼鐵、石化、水泥、汽車、電子、電器、金屬礦等行業，匯票使用非常普遍，客戶經理可以在這些行業相關網站里找到本地企業名錄，開發這類客戶。
2、營銷票據業務要“速戰速決”，客戶一旦有貼現需求，應當立即辦理，切勿拖延。目前，中國商業銀行發展貼現業務不是很成熟，經常出現臨時的政策變化，這直接決定票據能否辦理，如總分行在資金緊張的時候，突然拉高利率；出現一筆大額票據風險，臨時停止所有的貼現業務，讓具體經辦的支行無所適從。因此客戶經理的在拓展票據業務客戶的時候，一定要速戰速決，有了貼現業務，盡快完成查詢手續，盡快辦理。
