伴隨著金融業(yè)的發(fā)展，資金的收取和支付方式發(fā)生了很大的變化，第三方支付系統(tǒng)的蓬勃發(fā)展不僅為人們的日常生活帶來(lái)了便利，也為一些違法犯罪活動(dòng)提供了新的手段。在查處傳銷案件中，如何運(yùn)用好銀行和第三方支付系統(tǒng)查賬的數(shù)據(jù)，筆者提出以下淺見。
案前查詢賬目信息
一是突破手段瓶頸。當(dāng)前傳銷案件的組織者多數(shù)以個(gè)人名義開設(shè)賬戶吸納傳銷資金，而《商業(yè)銀行法》第二十九條第二款明確規(guī)定：“對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。”而《禁止傳銷條例》是下位法，工商部門在辦理傳銷案件中無(wú)權(quán)查詢個(gè)人賬戶。所以，要充分發(fā)揮舉報(bào)人的作用，利用參與者本人可以查詢個(gè)人賬戶明細(xì)的便利條件，打印翔實(shí)的銀行流水，進(jìn)行分析研判。
二是突破技術(shù)障礙。要發(fā)揮工商部門認(rèn)定傳銷行為方面的優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用行政執(zhí)法與刑事司法相銜接的工作機(jī)制，按照《禁止傳銷條例》第十三條規(guī)定：“工商行政管理部門查處傳銷行為，對(duì)涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋还矙C(jī)關(guān)立案?jìng)刹閭麂N案件，對(duì)經(jīng)偵查不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法移交工商行政管理部門查處。”因此，對(duì)構(gòu)成犯罪的傳銷案件要及時(shí)借助公安機(jī)關(guān)的手段，對(duì)涉案人員的個(gè)人賬戶進(jìn)行查詢。
三是突破地域局限。傳銷案件辦理過程中，經(jīng)常會(huì)涉及外地個(gè)人和企業(yè)賬戶查詢，要在辦案中依據(jù)《工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰程序規(guī)定》和《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》，與公安機(jī)關(guān)密切配合，運(yùn)用公安、工商的協(xié)查機(jī)制取得賬戶所在地公安機(jī)關(guān)和工商部門幫助，查詢涉案企業(yè)和人員的銀行流水。
案中運(yùn)用賬目信息
運(yùn)用賬目信息追蹤資金流向。找到傳銷組織匯聚資金的“資金池”，是成功辦理傳銷案件的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在查詢個(gè)人賬戶時(shí)，要咬住2至3個(gè)交納入門費(fèi)的個(gè)人賬戶的資金去向，繪制資金流向圖，分析“資金池”是單個(gè)還是多個(gè)，分析賬號(hào)所處的地域、開戶行、持有人、控制人、資金匯集的規(guī)律、資金分配的方式，這些是構(gòu)成資金鏈的重要組成部分。
運(yùn)用賬目信息分析參與者關(guān)聯(lián)關(guān)系。收集傳銷案件參與者的賬戶信息，找出交納入門費(fèi)帶有共性的規(guī)律，得到傳銷組織的收款賬號(hào)，分析收款賬戶持有人開戶信息、資金支出流向和規(guī)律，從而判斷組織者與組織者之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、參與者與組織者的關(guān)聯(lián)關(guān)系、負(fù)責(zé)傳銷組織內(nèi)部工作人員的數(shù)量等信息，為繪制傳銷組織的人員結(jié)構(gòu)圖提供依據(jù)。
運(yùn)用賬目信息計(jì)算涉案資金規(guī)模。抓住“資金池”賬戶，從上至下、從內(nèi)向外梳理涉案資金，借助人員層級(jí)圖，讓資金流水與組織者、參與者關(guān)聯(lián)在一起，使組織者、參與者從“資金池”分得的資金全部通過銀行賬戶或參與者的筆錄貫穿鏈接在一起，從而清楚認(rèn)定非法財(cái)物和非法所得，對(duì)其進(jìn)行依法沒收。
案終整理賬目信息
一是對(duì)電子賬目證據(jù)整理。傳銷人員的銀行流水往往交易量非常大，一些銀行、支付寶等第三方支付平臺(tái)調(diào)取的證據(jù)很多都是電子數(shù)據(jù)，而一些傳銷參與者和小頭目的銀行流水能用作證據(jù)使用的數(shù)據(jù)還不到10%。因此對(duì)取得的海量傳銷參與者銀行流水信息、第三方支付信息要取其精要，把與案件相關(guān)的銀行流水證據(jù)保留，并請(qǐng)銀行或當(dāng)事人蓋章、簽字確認(rèn)。
二是組織者賬目流水整理。傳銷組織者為了藏匿資金，經(jīng)常會(huì)在多個(gè)銀行開設(shè)賬戶，有的甚至使用他人的銀行賬戶進(jìn)行資金運(yùn)作。因此，鎖定傳銷組織頭目后，要對(duì)其名下的所有銀行賬戶進(jìn)行查詢，并從中發(fā)現(xiàn)收入的固定來(lái)源，鎖定組織者與傳銷“資金池”之間的通道，計(jì)算出組織者通過傳銷違法行為斂財(cái)?shù)臄?shù)額。
三是排查賬目中的矛盾。傳銷案件涉及的個(gè)人和單位賬戶較多，由于計(jì)算口徑、入賬時(shí)間、跨行轉(zhuǎn)賬、第三方支付等因素的影響，難免在計(jì)算違法所得過程中會(huì)出現(xiàn)涉案資金的重復(fù)計(jì)算、遺漏、非傳銷資金等問題。要在調(diào)查取證的后期，對(duì)照繪制的人員鏈，逐個(gè)核對(duì)資金流向，剔除與涉案人員筆錄反映資金情況和人員加入時(shí)間等相互矛盾的部分資金，最終形成完整的資金鏈證據(jù)材料。□舒仁慶
來(lái)源： 中國(guó)工商報(bào)
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