文/記者紀晨璐

　　對于很多家庭而言，孩子進入大學后的高等教育基金是最主要的教育支出，國家注冊高級理財規劃師梁倩告訴記者，高等教育金的缺口主要有三種算法：家長提供第一年的學費和生活費，以后讓孩子自己勤工儉學或申請助學貸款等，則教育金需求為第一年的學費和生活費；家長支持孩子讀完大學直至獨立工作，則缺口為普通高校4年的學習和生活費用；有家長希望送孩子出國留學，則教育金的規劃中還要包括留學期間所需的相應費用。

　　在小孩18歲前做好準備

　　劉先生及太太有一個4歲的兒子，夫婦倆希望兒子至少接受4年的高等教育，并希望在兒子18歲之前就準備好這筆費用，以免等兒子考上了大學時經濟方面變得緊張，劉先生及太太已經做了2萬元的教育儲蓄。

　　目前普通高校一年的教育生活費約為2萬～3萬，取2.5萬這一中間值，則4年共需準備10萬元的教育費用。照此計算，劉先生夫婦的高等教育費用缺口為10萬元-2萬元(現有教育儲蓄)=8萬元。梁倩表示，這部分資金缺口可以通過保險去補充，即投保8萬元保額的相應保險。劉先生夫婦可以選擇在高等教育四年間每年可以返還20000元生存金的保險，考慮到劉先生夫婦希望在兒子18歲之前完成這個財務目標，因此可以選擇交費期限為14年的保險，完成這一有計劃的儲蓄。“但是一定要選擇有豁免功能的保險，這樣即便家長身故或者失能，可以免交以后的保費，但是到期的返還并不會受到影響。”

　　據記者了解，目前市面上比較常見的少兒教育金保險以分紅險為主，但也有部分公司推出了少兒萬能險產品，如一保險公司即在國內推出首款少兒雙賬戶萬能險，在個人賬戶下設立穩健型和進取型兩個子賬戶。但業內人士表示，無論分紅險還是萬能險，其作為教育金保險的基本原理都是強制儲蓄，提前預存教育基金，市民要根據實際需求選擇。

　　專家提醒市民，教育金規劃越早越好，因為保費隨年齡增加逐漸提高。同時，由于人壽保險的保險金給付免征各項稅負，按照國外通常的思路，可以幫助子女買保險的方式，將財產轉移到子女名下，從而達到避稅的目的。

　　教育金不得挪作他用

　　另一方面，強制儲蓄為孩子做教育金的資金作為專項基金專項使用，不得因為其他原因動用。此外，教育金儲備要考慮穩健保值增值，可選擇具有保底收益型的投資，如萬能險、分紅險，在有保底收益的情況下，還能享受保險公司的投資收益復利分紅。