【提示】
“有問有答”版塊是互動專區。有需要答疑解惑的親可以提問留言，小編將專門做出回復。
注意：提問的內容一定要具體些，不要讓小編猜哦~~
【提問1】
發票開具
【解答1】
開具發票，應當據實，不得無中生有或偷梁換柱。
涉及價稅分離的，應當分別計算。
應當加蓋發票專用章。
已經開具的發票，應當登記備查。
【提問2】
公司自己支付的運費可以記入管理費用嗎？
【解答2】
如果公司是因為銷售商品和材料、提供勞務的過程中發生的運費，應當計入銷售費用。
如果是公司為組織和管理生產經營而發生的運費，應當計入管理費用。
【提問3】
支票填寫
【解答3】
出票日期應當填寫大寫文字。日期一般不宜延遲7天。
收款人應當填寫全稱。
大小寫金額應當對應一致，小寫金額要填寫封位符。
密碼應當與支票分離保存，不要在開出支票時就填寫上去。
印跡應當完整、清晰。
【提問4】
開現金支票取現金用于日常財務報銷，由于報銷較多，現金支票用途每次都寫差旅費而不是備用金（取出的現金只有極少部分用來報銷差旅費）。這樣的做法符合財務規定么？可以這樣開現金支票么？
【解答4】
備用金就是專門用于報銷日常零星支出的。而差旅費顧名思義就是專門用于出差的錢款。
在銀行提取備用金或差旅費時，需要使用現金支票，并受到銀行的監管。但變為單位的庫存現金后，就脫離了銀行的監管。于是，一些單位便不再分得那么清楚。
這種情況有違真實性原則，卻普遍存在。
【提問5】
進行財務報銷時，部分發票不符合報銷規定，如發票無發票專用章等。領導同意報銷會計也審核通過，作為出納應該進行報銷么？出了問題出納是否有責任？
【解答5】
. 根據《中華人民共和國發票管理辦法》第二十二條的規定，發票必須加蓋發票專用章。
因此，無論是否領導批準，還是會計已審核通過，都是與法規不符的。出納應當把關制止。
如果出納礙于情面或怠于履職，接收不符合法規規定的發票，則負有失職的直接責任。
