第一章 證券市場概述 本章共有三節(jié),分別是證券與證券市場、證券市場參與者、證券市場的地位與功能。
第一節(jié)從有價證券的基本概念開始,闡述了有價證券的7種分類及各自的概念。有價證券按發(fā)行主體不同,可分為公司證券、金融證券、政府證券和國際證券;按適銷性不同,可分為適銷證券和不適銷證券;按上市與否,可分為上市證券和非上市證券;按收益是否固定,可分為固定收入證券和變動收入證券；按發(fā)行地域或國家不同，可分為國內(nèi)證券和國際證券;按發(fā)行方式不同,可分為公募證券和私募證券;按性質(zhì)不同,可分為股票、債券和其他證券。有價證券具有產(chǎn)權性、期限性、收益性、流動性和風險性的特征。證券市場是有價證券發(fā)行和買賣的市場,證券市場與商品市場和借貸市場相比較有其自身的明顯特征。證券市場可以按不同的標準進行分類。證券市場按職能不同,可分為發(fā)行市場和流通市場;按證券性質(zhì)不同,可分為股票市場和債券市場;按交易組織形式不同,可分為交易所市場和柜臺交易市場。
證券市場的產(chǎn)生與社會化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟的發(fā)展緊密相連,特別是與股份公司和信用制度的發(fā)展密切相關。證券市場獲得快速發(fā)展的時期是20世紀初至20年代。在經(jīng)歷了20年代末30年代初的經(jīng)濟危機和兩次大戰(zhàn)以后 ,70年代后期起證券市場又現(xiàn)了高度繁榮的局面,呈現(xiàn)金融證券化、證券投資者法人化、證券交易多樣化證券市場自由化、證券市場國際化和證券市場電腦化的全新特征。證券市場今后的發(fā)展將呈現(xiàn)金融創(chuàng)新進一步深化、發(fā)展中國家和地區(qū)的證券市場國際化將有較大發(fā)展的新趨勢。
第二節(jié)主要闡述證券市場的參與者。證券市場參與者包括證券市場主體、證券市場中介、自律性組織與證券監(jiān)管機構。證券市場主體包括證券發(fā)行者和投資者。發(fā)行者為政府及其機構、金融機構、公司和企業(yè)。投資者按大類分主要有機構投資者和個人投資者。機構投資者主要有政府部門、企事業(yè)單位、金融機構和公益基金等。證券市場中介包括證券經(jīng)營機構和證券服務機構。證券經(jīng)營機構是指證券承銷商、證券經(jīng)紀商和證券自營商。證券服務機構主要指證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、信用評級機構、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構、律師事務所、證券信息公司等。自律性組織包括證券行業(yè)協(xié)會和證券交易所。證券監(jiān)管機構可分為政府監(jiān)管機構和自律性監(jiān)管機構。政府監(jiān)管機構按設置的不同有獨立機構管理和政府機構兼管兩類。我國現(xiàn)行的政府監(jiān)管機構由中國證券監(jiān)督管理委員會及其下屬的地區(qū)性證券期貨監(jiān)管部門。
第三節(jié)主要闡述證券市場的地位與功能。按照整個金融市場體系的劃分,證券市場歸類于資本市場,是金融市場的重要組成部分。同時,證券市場與貨幣市場關系密切,證券市場上的資金往往是短期資金。按融資方式劃分,長期金融市場分為間接融資市場和直接融資市場,證券市場屬直接融資市場,它能降低籌資成本,為企業(yè)和政府籌得穩(wěn)定的資金供給,在金融市場中居于重要地位。證券市場的基本經(jīng)濟功能有：籌資,證券資產(chǎn)定價,資源配置,為國有企業(yè)轉(zhuǎn)制服務等。
本章的重點是理解證券與證券市場的各種基本概念、特征和分類,證券市場的參與者以及各自的作用,證券市場的功能與地位等。本章名詞解釋多,記憶量大。不僅要理解各名詞的概念,而且要掌握名詞與名詞之間的相互關系。
第二章 股票
本章共分四節(jié),分別是股份有限公司、股票特征與分類、普通股票與優(yōu)先股票以及我國現(xiàn)行的上市公司股票類型。 以下內(nèi)容需要回復才能看到
第一節(jié)主要內(nèi)容是有關股份有限公司的基礎知識,包括股份有限公司的性質(zhì)、設立、組織機構、財務會計以及股份有限公司的合并、分立、破產(chǎn)、解散和清算。股份有限公司具有股份公司的一般性質(zhì),即具備獨立法人資格，以股份籌資形式組建，股份投資的永久性，所有權和經(jīng)營權分離。股份有限公司有兩種設立方式,一是發(fā)起設立,二是募集設立。股份有限公司的組織機構包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理等。股份有限公司財務管理的目標是股東財富最大化,而財務管理內(nèi)容分為資金籌集、資金投放和收益分配等部分。股份有限公司通過發(fā)行股票使股東的所有權和企業(yè)的法人財產(chǎn)權相對分離,從而發(fā)行股票是股份有限公司運作的基本內(nèi)容。
第二節(jié)介紹股票特征與類型,主要內(nèi)容有：股票的性質(zhì)、特征、類型。股票的性質(zhì)在于它在證券體系中的屬性,股票有收益性、風險性、流通性、永久性、參與性和波動性的特征。股票常見的分類方法有普通股票和優(yōu)先股票、記名股票和不記名股票、有面額股票和無面額股票、流通股票和非流通股票等。
第三節(jié)介紹了普通股票和優(yōu)先股票,其主要內(nèi)容包括普通股票的特征、普通股票股東享有的權利,優(yōu)先股票的特征、優(yōu)先股票的種類。普通股票是最基本、最重要的股票,是標準的股票,也是風險最大的股票,其股東享有公司經(jīng)營決策的參與權、公司盈利和剩余資產(chǎn)分配權以及優(yōu)先認股權。優(yōu)先股票則表現(xiàn)為股息率固定、股息分派優(yōu)先、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先、一般無表決權等特征。優(yōu)先股票的種類是根據(jù)不同的附加條件劃分的，大致可分成累積優(yōu)先股與非累積優(yōu)先股等幾類。
第四節(jié)是我國現(xiàn)行的上市公司股票類型。由于自80年代中期我國股份制形式的試點企業(yè)就開始現(xiàn),并在近年迅速增加,因此我國現(xiàn)行的股票類型比較復雜,有國有股、法人股、公眾股和外資股四種。
第三章 債券
本章分為四節(jié),分別是債券概述、公債、金融債券與公司債券、國際債券。
第一節(jié)主要內(nèi)容包括債券的定義和特征、債券分類、債券的償還方式、債券與股票的比較。債券是發(fā)行人依照法定程序發(fā)行,并約定在一定期限還本付息的有價證券。在債券票面上,通常有四個基本要素,它們是債券的票面價值、債券的償還期限、債券的利率和債券發(fā)行者名稱。債券的性質(zhì)可以概括為：屬于有價證券,是一種虛擬資本,是債權的表現(xiàn)。債券的特征表現(xiàn)為償還性、流動性、安全性和收益性。債券的分類可以依據(jù)不同的標準進行。按發(fā)行主體可分為政府債券（包括政府機構債券）、金融債券和公司債券;按計息方式可分為單利債券、復利債券、貼現(xiàn)債券和累進利率債券;按債券形態(tài)可分為實物債券、憑證式債券和記帳式債券。債券的償還方式有：到期償還、期中償還和展期償還,部分償還和全額償還,定時償還和隨時償還,抽簽償還和買入注銷。債券與股票比較,有相同點,即債券與股票都屬于有價證券,都是籌措資金的手段,收益率互相影響;也有區(qū)別,即債券與股票權利不同、目的不同、期限不同、收益不同、風險不同。
第二節(jié)主要內(nèi)容包括公債的定義和特點、國家債券、地方政府債券。公債是國家為了籌措資金而向投資者具的,承諾在一定時期支付利息和到期還本的債務憑證。公債具有安全性高、流通性強、收益穩(wěn)定和免稅待遇的特點。國家債券是中央政府根據(jù)信用原則,以承擔還本付息責任為前提而籌措資金的債務憑證。它可以按照償還期限、資金用途、流通與否、發(fā)行本位等分類。
第三節(jié)主要內(nèi)容有金融債券的定義及特征、公司債券的定義及特征、公司債券分類、我國的企業(yè)債券。金融債券是銀行及非銀行金融機構依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券,它具有專用性、集中性、高利性、流動性的特征。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限還本付息的有價證券,它具有契約性、優(yōu)先性、風險性等特征。各國在實踐中曾創(chuàng)造許多種類的公司債券,如信用公司債、不動產(chǎn)抵押公司債、證券抵押信托公司債、保證公司債、設備信托公司債、參與公司債、分期公司債、收益公司債、可轉(zhuǎn)換公司債、附新股認股權公司債等。我國發(fā)行的企業(yè)債券主要有：重點企業(yè)債券、地方企業(yè)債券、企業(yè)短期融資債券、地方投資公司債券、住宅建設債券等。
第四節(jié)主要內(nèi)容有國際債券的定義和特點、國際債券的種類、我國的國際債券。國際債券是一國借款人在國際證券市場上,以外國貨幣為面值,向外國投資者發(fā)行的債券。國際債券具有資金的廣泛性、計價貨幣的通用性、發(fā)行規(guī)模的巨額性、匯率變化的風險性、國家主權的保障性等特點。國際債券一般可以分為外國債券和歐洲債券兩種。外國債券是指某一國借款人在本國以外的某一國家發(fā)行以該國貨幣為面值的債券；歐洲債券是指借款人在本國境外市場發(fā)行的，不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值的國際債券。我國發(fā)行國際債券始于80年代初期。
第四章 證券投資基金
本章共分四節(jié),分別是投資基金概述、基金的費用和基金資產(chǎn)的價值、基金管理人與托管人以及基金投資限制。
第一節(jié)是投資基金概述,主要內(nèi)容是投資基金的概念及與股票、債券的區(qū)別,投資基金的產(chǎn)生發(fā)展,投資基金的特點、分類、費用等。投資基金是利益共享、風險共擔、集少成多的一種集合證券投資方式。在反映的經(jīng)濟關系、資金投向、風險水平等方面與股票、債券存在差異。投資基金起源于英國,盛行于美國。投資基金的特點是集合投資、分散風險、專家管理,起到了拓寬投資渠道、將儲蓄轉(zhuǎn)化為投資、促進證券市場發(fā)展的作用。投資基金依不同的標準,有不同的分類,但最基本的分類是分為契約型基金和公司型基金,封閉型基金和開放型基金二對四種。
第二節(jié)是基金的費用和基金資產(chǎn)的估值。投資基金是委托專家進行投資操作和管理,委托專門機構保管基金資產(chǎn)的,因而需支付管理費、托管費、操作費、清算費等費用。基金管理人作為受托人,必須對基金資產(chǎn)進行估值,計算并公布基金資產(chǎn)凈值,向投資者表明基金的運行情況。
第三節(jié)是基金管理人與托管人。投資基金組織結構中最主要的當事人是基金管理人和基金托管人。基金管理人是負責基金具體投資操作和日常管理的機構,基金托管人是保管基金資產(chǎn)并對基金管理人的投資操作進行監(jiān)督的機構。為了保護基金投資者的權益,各國基金法規(guī)都對管理人和托管人的資格和職責作出明確的規(guī)定。
第四節(jié)是基金投資限制。為了實施基金投資計劃和貫徹分散投資的原則,各國的基金立法都對基金的投資范圍和投資組合作了明確規(guī)定。
本章涉及內(nèi)容廣泛,但從理論和操作而言,基金的特點、分類、基金的費用和凈資產(chǎn)值的計算,基金管理人和托管人的資格和職責等內(nèi)容是本章的重點。
第五章 金融衍生工具
本章共分三節(jié),分別是金融期貨與期權、可轉(zhuǎn)換證券、其他衍生工具。
第一節(jié)介紹金融期貨與期權,其主要內(nèi)容包括金融期貨的定義、產(chǎn)生與發(fā)展、特征,外匯期貨、利率期貨以及股價指數(shù)期貨,金融期貨的經(jīng)濟功能,金融期權的定義、基本類型與主要種類、產(chǎn)生與發(fā)展,金融期貨與金融期權的區(qū)別。（注：這一節(jié)不作要求）
第二節(jié)介紹可轉(zhuǎn)換證券,其主要內(nèi)容包括可轉(zhuǎn)換證券的含義、發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券的意義、可轉(zhuǎn)換證券的特點、可轉(zhuǎn)換證券的要素。
第三節(jié)介紹其他衍生工具,其主要內(nèi)容包括存托憑證的定義、美國存托憑證的市場運作、美國存托憑證的種類、存托憑證的優(yōu)點。認股權證的定義、認股權證的要素、認股權證的發(fā)行與交易、認股權證的內(nèi)在價值和投機價值,優(yōu)先認股權的意義、優(yōu)先認股權與認股權證的比較、優(yōu)先認股權的價值、備兌憑證的含義與意義等。
通過本章的學習,旨在使證券從業(yè)人員對主要的金融衍生工具有一個基本的了解。本章的難點主要有：可轉(zhuǎn)換證券的理論價值,可轉(zhuǎn)換證券的轉(zhuǎn)換價值,認股權證的內(nèi)在價值等。
第六章 證券中介機構
本章共分兩節(jié),分別是證券經(jīng)營機構、證券服務機構。
第一節(jié) 為證券經(jīng)營機構,主要闡述證券經(jīng)營機構的定義、產(chǎn)生與發(fā)展，證券經(jīng)營機構的類型、地位與作用，主要的業(yè)務及證券經(jīng)營機構的發(fā)展趨勢。證券經(jīng)營機構,又稱證券商,是由證券主管機關批準設立的在證券市場上經(jīng)營證券業(yè)務的金融機構。從證券經(jīng)營機構從事的主要業(yè)務來看,證券經(jīng)營機構的產(chǎn)生和發(fā)展與債券及股份制的產(chǎn)生、發(fā)展緊密相聯(lián)。證券經(jīng)營機構的類型可分為：以美國、日本等為代表的,將銀行與證券業(yè)實行較為嚴格的分業(yè)管理,并設立專門機構從事證券經(jīng)營業(yè)務的分離型;以德國等歐洲大陸國家為代表的,不區(qū)分銀行業(yè)務與證券業(yè)務,也不設立專門機構從事證券經(jīng)營業(yè)務的綜合型;我國證券經(jīng)營機構的類型在《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）頒布實施之前可分為專營機構和兼營機構兩類。根據(jù)1999年7月1日實施的《證券法》第六條有關證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的規(guī)定,我國證券經(jīng)營機構中的兼營機構將不復存在。證券經(jīng)營機構的功能作用主要體現(xiàn)在媒介資金供需、構造證券市場、優(yōu)化資源配置、促進產(chǎn)業(yè)集中等幾個方面。證券經(jīng)營機構的主要業(yè)務有：承銷、經(jīng)紀、自營、兼并收購、基金管理、咨詢公司及其他業(yè)務等。從我國證券經(jīng)營機構的發(fā)展來看,現(xiàn)階段,尤其是近年來有逐步向大型化、股份化、集團化方向發(fā)展的趨勢。
第二節(jié) 為證券服務機構,主要介紹證券登記結算機構定義、組織架構、中央登記結算機構的職能、證券登記結算機構的業(yè)務范圍;證券投資咨詢公司的性質(zhì)和特點、種類及業(yè)務范圍;信用評級機構的概念、性質(zhì)及評級的程序;會計師事務所、審計師事務所、注冊會計師申請取得從事證券相關業(yè)務許可證應符合的條件、申請取得從事證券相關業(yè)務許可證的程序,注冊會計師、會計師事務所有關證券的工作內(nèi)容、執(zhí)業(yè)規(guī)則及對取得從事證券相關業(yè)務許可證的注冊會計師、會計師事務所的管理;資產(chǎn)評估機構從事證券業(yè)務應具備的條件、從事證券業(yè)務資格取得的程序及對從事證券相關業(yè)務資產(chǎn)評估機構資格與業(yè)務的管理;律師事務所律師從事證券法律業(yè)務應具備的條件、申請取得從事證券業(yè)務資格的程序、證券法律義務的主要內(nèi)容及對取得從事證券法律業(yè)務律師、律師事務所的管理;證券信息公司的主要任務。
通過本章的學習,要求證券業(yè)從業(yè)人員能基本掌握證券經(jīng)營機構的定義、產(chǎn)生與發(fā)展、類型、地位與作用及主要的業(yè)務;熟悉了解證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、信用評級機構、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構、律師事務所等證券服務機構的定義、性質(zhì)、特點、資格管理及主要業(yè)務內(nèi)容等。本章重點：掌握各種證券機構的定義、性質(zhì)與特點、主要的業(yè)務內(nèi)容、證券從業(yè)資格的取得與管理等。
第七章 證券市場運行
本章共有三節(jié),分別是證券發(fā)行和流通市場、證券價格和價格指數(shù)、證券投資的收益和風險。
第一節(jié) 為證券發(fā)行和流通市場,主要內(nèi)容是證券發(fā)行市場和流通市場的定義、特征、參與者、基本功能。證券發(fā)行市場是發(fā)行人向投資者出售證券的市場,參與者有證券發(fā)行人、證券投資者和證券中介機構。它的基本功能是為政府、金融機構和企業(yè)提供籌措資金的渠道,為資金供應者提供投資和獲利的機會并實現(xiàn)儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化,引導資金流向、優(yōu)化資源配置,促使企業(yè)轉(zhuǎn)制,為政府參與和調(diào)節(jié)經(jīng)濟提供重要依托。證券流通市場由證券交易所和場外交易市場組成。證券交易所是證券買賣雙方公開交易的場所,是提供證券集中競價交易場所的不以營利為目的的法人,是一個有組織、有固定地點、集中進行證券交易的二級市場,是整個證券市場的核心。證券交易所的組織形式分公司制和會員制兩類,我國的上海證券交易所和深圳證券交易所都按會員制方式組成,是不以營利為目的的法人。證券交易所通過為交易雙方提供完備、公開的交易場所,形成較為合理的價格、引導社會資金的合理流動和資源的合理配置、及時準確傳遞證券信息、對證券
市場進行一線監(jiān)控等功能為證券交易創(chuàng)造公開、公平、公正的市場環(huán)境。證券交易所的管理制度包括對證券上市的管理、對證券交易行為的管理、對場內(nèi)交易證券商的管理。場外交易市場是在證券交易所以外的證券交易市場的總稱。場外交易市場是一個分散的無形市場，它的組織方式采取做市商制，擁有眾多的證券種類和證券經(jīng)營機構，對它的管理比證券交易所寬松。場外交易市場是證券發(fā)行和債券流通的主要場所，是證券交易所的必要補充。
第二節(jié) 為證券價格和價格指數(shù)，主要內(nèi)容是證券價格和價格指數(shù)。證券的理論價格是以一定市場利率折算的未來收入流量的現(xiàn)值。股票的理論價格與預期股息成正比，與市場利率成反比。影響股票價格的主要因素有公司的經(jīng)營狀況、宏觀經(jīng)濟因素、政治因素、投機因素等。債券的價格是以一定市場利率折算的本息收入的現(xiàn)值，債券的價格由債券的期值、待償期限和市場利率決定。影響債券價格的主要因素有市場利率、供求關系、宏觀經(jīng)濟因素和國際間的利差和匯率變化。股價平均數(shù)和股價指數(shù)是衡量股票市場總體價格水平及其變化趨勢的尺度，也是反映一國或地區(qū)社會政治經(jīng)濟發(fā)展狀況的靈敏信號。股票價格平均數(shù)分為簡單算術股價平均數(shù)、加權股價平均數(shù)和修正股價平均數(shù)。股票價格指數(shù)分為簡單算術股價指數(shù)和加權股價指數(shù)兩類，簡單算術股價指數(shù)的計算方法又可分為相對法和綜合法兩種。加權股價指數(shù)又有基期加權、計算期加權和幾何加權之分。我國主要的股票價格指數(shù)有上證綜合指數(shù)、深證綜合指數(shù)、上證30指數(shù)、深證成份股指數(shù)。境外主要股票價格指數(shù)有道-瓊斯股價指數(shù)、《金融時報》指數(shù)、日經(jīng)225股價指數(shù)、恒生指數(shù)等。
第三節(jié) 為證券投資的收益和風險，主要內(nèi)容是證券投資的收益和風險。股票投資的收益是指投資者從購入股票開始到出售股票為止整個持有期間的收入，它由股息收入、資本損益和資本增值收益組成。衡量股票投資收益水平的指標主要有股利收益率、持有期收益率和拆股后持有期收益率等。債券的投資收益由債息收益和資本損益組成，衡量債券收益水平的指標有票面收益率、直接收益率、持有期收益率、到期收益率和贖回收益率等。證券投資的風險是指證券預期收益變動的可能性及變動幅度。證券投資的風險分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險兩大類。系統(tǒng)風險包括政策風險、周期性波動風險、利率風險和購買力風險。非系統(tǒng)風險包括信用風險、經(jīng)營風險、財務風險等。證券投資的收益與風險同在，收益是風險的補償，風險是收益的代價。
第八章 證券市場法規(guī)體系與監(jiān)管架構
本章共有三節(jié)，分別是我國證券市場法規(guī)體系、證券市場監(jiān)管體系、證券市場監(jiān)管的主要內(nèi)容。
第一節(jié)為我國證券市場法規(guī)體系，主要內(nèi)容是制定證券法律制度的基本原則以及我國證券法律制度的地位、構架和體系，構成我國證券法律制度的國家法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章的若干法律文件的立法目的和主要內(nèi)容。我國證券市場法規(guī)體系中的國家法律主要指《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國刑法》。對于《刑法》，證券從業(yè)人員應重點掌握妨害對公司、企業(yè)的管理秩序罪、破壞金融管理秩序罪以及金融詐騙罪。對大綱所列行政法規(guī)和部門規(guī)章的立法目的和主要內(nèi)容的理解和把握是本章的一個難點。
第二節(jié)為證券市場監(jiān)管體系，主要內(nèi)容是證券市場監(jiān)管的意義、證券市場監(jiān)管的對象、證券市場監(jiān)管的目標與原則以及證券市場監(jiān)管的方式與手段、我國證券市場的政府監(jiān)管部門和自律性監(jiān)管機構。我國證券市場的政府監(jiān)管部門是中國證券監(jiān)督管理委員會和其派出機構─證券監(jiān)管辦公室，自律性監(jiān)管機構包括證券交易所和中國證券業(yè)協(xié)會。
第三節(jié)為證券市場監(jiān)管的主要內(nèi)容，主要內(nèi)容是證券發(fā)行市場的監(jiān)管、證券交易市場的監(jiān)管、對證券經(jīng)營機構的監(jiān)管、對證券業(yè)從業(yè)人員的監(jiān)督、對證券交易所的監(jiān)管、對證券投資者的監(jiān)管以及對證券欺詐行為的監(jiān)管等。這里既有對一般性概念的介紹，又有對我國具體情況的說明，從業(yè)人員對兩方面均應掌握，并應以對我國目前監(jiān)管立法和實踐的了解作為重點。對證券欺詐行為的監(jiān)管包括對操縱市場的監(jiān)管、對內(nèi)幕交易的監(jiān)管和對欺詐客戶行為的監(jiān)管。我國對證券欺詐行為的監(jiān)管主要以《禁止證券欺詐行為暫行辦法》為依據(jù)。該辦法對我國證券發(fā)行、交易及相關活動中的內(nèi)幕交易、操縱市場、欺詐客戶、虛假陳述等行為進行了明確的界定并制定了相應的處罰措施。
第九章 證券業(yè)從業(yè)人員的道德規(guī)范和行為準則
本章共有兩節(jié)，分別是證券業(yè)從業(yè)人員的道德規(guī)范、證券業(yè)從業(yè)人員的行為準則。
第一節(jié)為證券業(yè)從業(yè)人員的道德規(guī)范，主要內(nèi)容包括：一般性職業(yè)道德的概念，一般性職業(yè)道德的四個特點（職業(yè)性、穩(wěn)定性、多樣性、實用性），社會主義職業(yè)道德的兩個基本原則（人民利益原則、社會主義功利原則），一般性職業(yè)道德基本范疇的概念，社會主義職業(yè)道德的八個主要基本范疇（職業(yè)理想、職業(yè)態(tài)度、職業(yè)義務、職業(yè)技能、職業(yè)紀律、職業(yè)良心、職業(yè)榮譽、職業(yè)操守）；證券業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德的概念，證券業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德的三點作用（規(guī)范證券業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務行為，保證證券市場的良好秩序，促進證券業(yè)的健康發(fā)展；提高證券業(yè)從業(yè)人員的道德素質(zhì)，完善證券業(yè)從業(yè)人員的人格，建立素質(zhì)全面的證券業(yè)從業(yè)人員隊伍；健全證券業(yè)務活動的內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督機制，樹立證券業(yè)良好的職業(yè)風氣和職業(yè)形象），證券業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范的四點內(nèi)容（正直誠信、勤勉盡責、廉潔保密、自律守法）。
第二節(jié)為證券業(yè)從業(yè)人員的行為準則，主要內(nèi)容包括：八種保證行為（熱愛本職工作，準確執(zhí)行客戶指令，為客戶保密；努力鉆研業(yè)務，提高自己的業(yè)務水平和工作效率；遵守國家法律和有關證券業(yè)務的各項制度；積極維護投資者合法權益，珍惜證券業(yè)的職業(yè)榮譽；文明經(jīng)營，禮貌服務，保證證券交易中的公開、公平、公正；服從管理、服從領導，自覺維護證券交易中的正常秩序；團結同事、協(xié)調(diào)合作，妥善處理業(yè)務活動中出現(xiàn)的各種矛盾；熱心公益事業(yè)，愛護公共財產(chǎn)，不以職謀私，不以權謀私），八種禁止行為（不得以獲取投機利益為目的，利用職務之便從事證券買賣活動；不得向客戶提供證券價格上漲或下跌的肯定性意見；不得與發(fā)行公司或相關人員間有獲取不當利益的約定；不得勸誘客戶參與證券交易；不得接受分享利益的委托；不得向客戶保證收益；不得接受客戶對買賣證券的種類、數(shù)量、價格及買進或賣出的全權委托；不得為達到排除競爭目的，不正當?shù)剡\用其在交易中的優(yōu)越地位限制某一客戶的業(yè)務活動）。
